会社のビーチ管理システムまたは主要な成功指標の自動監視。
この状況を想像してください。 あなたはビジネスを投資して設立しました。 合計では、投資された資本は1000万ルーブルに達しました。
ビジネスがうまく機能するメカニズムとして働き、収入を生み出し、あなたの参加を必要としないとき（ビジネスオーナーの夢）、「理想的な状況」に誇張します。 ビーチで日光浴をしてお金を使うことができます。
年間を通して、会社の経営陣は定期的に良い配当を支払います。これはあなた自身の喜びでのんきな時間を過ごすのに十分です。
ひどい日が近づいてきて、突然資金が支払われなくなり、これは現在のさまざまな困難によって議論されています。 そして、それは毎月繰り返し繰り返されます。
ビジネスに戻って対処すると、ビジネスが赤字になり、配当を支払って資産を浸食することが再び強調されました。 資産、投資資本、または原則として事業そのものはありませんでした。 永遠のロシアの問題が発生します：誰が責任を負い、何をすべきか？
これを防ぐには、資産の状態とビジネスの成功を監視する必要があります。 問題は、ビーチに座ってこれをどのように行うことができますか？
そもそも制御する必要がある主なものは、投資された資本の収益です。 おそらく、すべての事業主は、資本の目標収益性を知っています。 ビジネスの成功の他の指標を使用できますが、たとえばこれを使用します。
あなたの目標成功率は年間40％です。 つまり ビジネスで年間少なくとも400万を稼ぐことができれば満足できます。 たとえば、半分はビジネス開発に、残りの半分はビーチでのんびり時間を過ごすために残す準備ができています。 この指標が20％を下回った場合、ビジネスに介入する必要があることは確かです。
ほとんどの場合、過去365日間（この日数が多いほど、感度は低くなります）この指標を毎日計算する自動システムに満足するでしょう。 いずれかの日に上記のインジケーターがクリティカルマークを下回った場合、携帯電話でSMSを受信し、レポート期間の終了を待たずに遅滞なく状況に対処し始めます。 この時点で、主要な成功指標の低下の理由を特定するために、完全な財務レポートを確認し、詳細を分析できます。
財務指標の制御が自動化されている場合、数十または数百の指標を制御し、最初に最小クリティカル値を設定できます。
いくつかの例：
-顧客の売掛金の金額は、資産の金額の30％を超えてはなりません
-自己資本と借入資本の比率は50％を超えてはなりません
-お金は、平均して、100万ルーブル以上であるべきではありません。
同様の例が何百もあります。
通常は、将来の期間の目標値を設定できます。 財務諸表の準備ができている期間の終わりに、計画を実際の指標と比較できます。 「トリック」とは、このようなシステムがあれば、ビーチに横たわってモヒートを楽しみながら、同時に資産の状態の脈動を把握できる、つまりビジネスの成功を監視できるということです。
これが危機の際のクライアントの振る舞いです:)（ライフチャート）
売上高は減少し始めました。 それぞれ大きな遅れでお金が支払われ、売掛金が増え始めました。 その結果、売掛金の回転率の低下。
毎日の財務報告。
TMAシステムですべての財務および事業運営の毎日の登録を確立する場合、完全に自動化された簿記プロセスのおかげで、3種類の財務レポートを毎日受信できます。
問題は、財務レポート形式自体がこれらのレポートをリアルタイムで適切に反映していないことです。 データは分析に適していません。
TMAシステムでは、期間は日数で決定できます。 その後、指定された非カレンダー期間の毎日の終わりに財務諸表が作成されます。 同時に、分析のために、貸借対照表データは期間の各日の終わりの値に対して平均化され、損益計算書とキャッシュフローの値は期間全体で合計されます。
このように見えるかもしれません
そのようなデータをグラフ形式で表示すると、最も効果的な結果が得られます。 ここには、高品質の垂直および水平分析用のツールがあります。
31日間の決済期間を持つグラフィカル形式の貸借対照表（財政状態（条件）のステートメント）の例：
31日間の請求期間の収入と支出のスケジュールの例：
ただし、31日間の請求期間の費用の詳細：
ビジネスの成功の重要な指標の日常的な自動監視を目的としてtma-systemを使用することに加えて、財務およびビジネスオペレーションを記録する毎日の運用プロセスを確保する必要があります。
例：
組織は施設をリースし、簡素化された税制に「座っています」。 STSは四半期ごとに計算され、会計で発生します。 しかし実際には、会社はリースの下で毎日この税金の費用を負担しています。 したがって、主要な文書である「リース契約」には、対応する量のリースが毎日発生するだけでなく、推定STSも発生する必要があります。
四半期末の最終USNは、会計に収convergeしません。 （これは人生です:)）。 したがって、経理部から正確な四半期額を受け取った時点で、修正文書をシステムに入力する必要があります。
企業で日々の財務会計を開始するプロセスは非常に複雑であるという事実にもかかわらず、それは本当に価値があります。 これは中小企業にのみ適しているという見方を予想して、ビジネスの規模は問題ではないことに注意してください。
実際には、ほとんどの企業で月次財務報告書がないという恐ろしい状況に直面していました。 したがって、最初のステップは、適切な月次レポートを達成し、それから毎日のレポートに進むことです。
次の記事では、財務会計を日常生活のレベルに自動化することの主な複雑さを明らかにします。 再評価と為替レートの調整についてです。